POLIZZA ALL RISKS – DANNI INDIRETTI E LORO SIGNIFICATO

Con questa news torno a scrivere della polizza all risks ma in maniera più generale.

Infatti mi soffermerò principalmente sulla struttura contrattuale di questo tipo di polizza.

Innanzitutto quando si parla di polizza all risks si sta parlando delle seguenti polizze:

1. polizza all risks property;
2. polizza all risks leasing;
3. polizza all risks elettronica;
4. polizza all risks impianti fotovoltaici;
5. polizza all risks impianti eolici;
6. polizza all risks dei cantieri – polizza Car;
7. polizza all risks costruzione degli impianti – polizza Ear;
8. polizza all risks – polizza guasti macchine;
9. polizza all risks trasporti.

Ciò che accomuna tutte queste polizze all risks è la loro struttura contrattuale che:

1. parte da una premessa che così recita: s’intendono compresi tutti i danni (il più delle volte specificati come “materiali e diretti“) non esplicitamente esclusi e/o delimitati;
2. sempre nella premessa, si passa poi a richiamare delle spese (cosa diversa dal danno) a cui si può dover far fronte in caso di sinistro. Queste spese nella loro elencazione differiscono da polizza all risks a polizza all risks;
3. si passa poi all’elenco delle esclusioni;
4. per poi giungere alle delimitazioni: a) sia di alcune tipologie di danno rientranti nella premessa che vengono delimitati nella loro portata contrattuale; b) sia di alcune esclusioni che quindi vengono ricomprese in polizza in forma delimitata;
5. per terminare a tutta una serie di clausole aggiuntive, speciali, particolari che vanno sia a completare ulteriormente la portata della polizza sia a ridurla.

Domanda: ma quindi quali sono i danni grandi assenti nelle polizze all risks property?

Risposta: sicuramente i danni consequenziali di cui si è ampiamente parlato nella nostra news dedicata ma soprattutto i danni indiretti, per intenderci il lucro cessante.

Cosa significa avere un’assicurazione danni indiretti?

Semplicemente, significa avere una polizza che copra il danno indiretto (da lucro cessante) conseguente ad un danno diretto coperto dalla polizza all risks a cui è legata, banalmente una delle polizze all risks elencate in precedenza.

Per semplicità però tratterò l’argomento riferito alla sola polizza all risks aziendale/property, ricordando che per quasi tutte le polizze all risks elencate in precedenza è possibile abbinare un’assicurazione danni indiretti

Fino a qui tutto semplice, inizia la parte complicata quando si deve decidere quale tipo di polizza danni indiretti (lucro cessante) è meglio utilizzare.

Personalmente preferisco sottoscrivere un’assicurazione danni indiretti margine di contribuzione, che quindi assicura la perdita di margine di contribuzione e che mi permetta di individuare nel piano dei conti dell’assicurando quanto segue:

1. i ricavi;
2. i costi fissi;
3. i costi semi-variabili;
4. i costi variabili;

e quindi che mi permetta di assicurare cosa effettivamente l’azienda subisce come danno, in caso di sinistro indennizzabile dalla polizza all risks, e che dovrebbe corrispondere:

• alla sommatoria dei ricavi con le rimanenze iniziali e le rimanenze finali + la sommatoria dei costi fissi + la sommatoria della parte fissa dei costi semi-variabili – la sommatoria della parte variabile dei costi semi-variabili
• la sommatoria dei costi variabili= margine assicurato;

In caso di danno coperto dalla polizza all risks che determina un danno indiretto da interruzione di attività, la vera difficoltà inizia quando lo si deve determinare.

Infatti, benché sia parte integrante della polizza un elenco di costi assicurati e di costi non assicurati in aggiunta ai ricavi, è onere dell’assicurato dimostrare quanto segue:

1. la perdita dei ricavi;
2. il sostenimento dei costi assicurati in assenza di una attività produttiva ripristinata a pieno successivamente al danno accaduto;
3. il periodo per cui si sono verificati i precedenti punti 1) e 2).

Ma in caso di sinistro…

Come determinare il danno indiretto subito e quindi la perdita margine indennizzabile a termini di polizza danni indiretti?

Si tratta di un procedimento piuttosto complesso e non sempre di certa determinazione, perché raramente si riesce a creare un link matematico tra il danno economico subito in conseguenza dei danni subiti dagli assets aziendali provocati dal sinistro accaduto.

Sicuramente una delle migliori soluzioni potrebbe essere presente in alcune polizze fino a qualche anno fa, per cui veniva indennizzato ciò che risultava tra la differenza tra quello che era il margine di contribuzione individuato nel budget aziendale nel periodo ante sinistro ed il margine di contribuzione determinato nel periodo post sinistro, una volta che l’attività aziendale si fosse ripresa appieno.

Principali criticità dell’assicurazione danni indiretti, conseguente a danno indennizzabile dalla polizza all risks property

Le criticità dell’assicurazione danni indiretti conseguenti a danno indennizzabile da polizza all risks aziendale sono molteplici, le principali si possono:

1. trovare tra le esclusioni (perché spesso si possono trovare): a) le esclusioni di danni indiretti conseguenti a danni diretti coperti dalla polizza all risks; b) le esclusioni di danni indiretti conseguenti a danni diretti non indennizzati perché sotto franchigia della polizza all risks; c) le esclusioni di danni indiretti conseguenti a danni diretti a beni non rientranti nella polizza all risks, anche se utilizzati dall’attività assicurata, non indennizzati perché sotto franchigia della polizza all risks;
2. trovare nei massimi risarcimenti combinati tra la polizza all risks e la polizza mancato guadagno;
3. riscontrare se non si introducono in polizza di tutte le clausole aggiuntive normalmente attivabili nelle assicurazioni danni indiretti e tra queste le più importanti sono sicuramente la garanzia fornitori e la garanzia clienti;
4. avere se non si sta molto attenti a come si redige lo schema utilizzato per la determinazione del margine assicurato ma soprattutto se non si ha l’accortezza di inserirlo in polizza in modo tale che sia contrattualmente ratificato in modo tale che in caso di sinistro non si hanno brutte soprese;
5. avere se non si presta molta attenzione ai termini temporali di aggiornamento del margine di contribuzione assicurato;
6. riscontrare se non si fa un’attenta analisi di quali siano le aziende che posso essere assicurate dalla polizza mancato guadagno. Perché, ricorda bene, un’azienda benché in perdita economica, può sempre avere un margine positivo da assicurare… ma al tempo stesso la polizza potrebbe escluderne l’assicurabilità perché in perdita economica… molto brutto sarebbe scoprirlo a sinistro accaduto.

Conclusioni

Purtroppo è piuttosto frequente la situazione per cui ci sono delle polizze all risks property a copertura dei danni diretti molto ben fatte, ma al tempo stesso non ci sono le polizze a copertura dei danni indiretti, quindi del lucro cessante.

A mio parere si tratta di una sottovalutazione molto importante dei rischi aziendali, perché sono piuttosto frequenti i casi di danni di importante entità indennizzabili sulle polizze danni diretti, che tranquillamente potrebbero far ripartire la produzione delle aziende, che spesso invece non riescono in nessun modo a ripartire perché non sono assicurate anche per la perdita del margine di contribuzione o comunque per lucro cessante.

Pertanto il suggerimento forte che vorrei darti è quello di, se non altro, iniziare ad approfondire l’argomento.

A questo punto, se dopo aver letto questa nostra news ti sei reso conto che effettivamente l’assicurazione che copre i danni indiretti per danno conseguente a danno indennizzabile dalla polizza all risks property sia un tema da approfondire prima che sia troppo tardi, sappi che se vuoi con noi lo puoi fare. Contattaci!!!!!!